关于企业内控管理,企业内控管理工作总结这个很多人还不知道,今天怡怡来为大家解答以上的问题,现在让我们一起来看看吧!
企业内控管理 企业内控管理工作总结
企业内控管理 企业内控管理工作总结
1、(一)内部环境。
2、内部环境是企业实施内部控制的基础,一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化、等。
3、加强企业内部控制规范化建设的意义:x0dx0a1、提高管理层对内控的认识程度,全面进行企业内部控制规范化建设。
4、x0dx0a只有管理层重视内控制度建设,切实按照等规定要求稳步实施内控规范体系,才能逐步实现内部控制的系统化。
5、具体包括:x0dx0a(1)企业应组成专门班子,加强对内部控制建设工作的指导及宣传。
6、只有企业各级人员认识上得到了提高,企业各个业务部门或人员才能真正地贯彻企业的各项制度,在业务运作过程中才能真正相互影响、相互制约。
7、因此,提高经营者对内控制度的认识极为重要。
8、x0dx0a(2)企业应当统筹规划,根据相关规定,健全适合本单位实际的内部控制制度。
9、x0dx0a(3)建立员工培训机制,通过培训,使员工更具工作感,明确自己工作的重要性,养成良好的工作习惯,树立主人翁的思想认识。
10、x0dx0a(4)建立良好的信息沟通系统,保证企业内部控制效果。
11、良好的信息沟通系统可以使企业管理者及时掌握企业运营状况,以便为生产经营决策提供全面、及时、准确的信息,保证企业内部控制的效率和效果。
12、x0dx0a(5)加强内部审计监督,提高内审的性以及信息上报的畅通性,提高审计人员的素质及职业道德水平。
13、x0dx0a(6)在企业范围内选择管理基础较好的部门开展内部控制制度试点,发现并及时解决运行过程中存在的问题,总结经验,逐步推广。
14、x0dx0ax0dx0a2、加强企业的外部环境监督。
15、x0dx0a各级门应做好对企业、会计师事务所等有关单位的政策业务指导,并将企业内部控制规范纳入会计人员等专业人员范围。
16、加强对会计师事务所业务监督,提高执业人员职业道德水平,提高会计师事务所审计监督的性和规范性。
17、x0dx0a总之,企业内控是一个不断提高和优化的过程。
18、企业开始实施内部控制时,不可避免地存在一些缺陷,这就需要企业根据自身变化发展不断完善,建立一个适合本企业的规范化的内部控制体系。
19、控制活动是内控体系实施的核心要素,企业在规范控制活动的过程中,应当形成内部控制政策与程序手册(下简称内控手册)。
20、企业内部控制的基本规范要素:(一)内部环境。
21、内部环境是企业实施内部控制的基础,一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。
22、(三)控制活动。
本文到这结束,希望上面文章对大家有所帮助。